{"id":780,"date":"2026-05-09T03:31:40","date_gmt":"2026-05-09T03:31:40","guid":{"rendered":"https:\/\/bca.com.py\/2026\/?page_id=780"},"modified":"2026-05-27T23:06:13","modified_gmt":"2026-05-27T23:06:13","slug":"servicio-audit-interna-plaft","status":"publish","type":"page","link":"https:\/\/bca.com.py\/2026\/servicios\/servicio-audit-interna-plaft\/","title":{"rendered":"Auditor\u00eda Interna y PLA\/FT"},"content":{"rendered":"\t\t
\n\t\t\t\t
\n\t\t\t\t\t
\n\t\t\t\t\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t\t\t\tAuditor\u00eda Interna y PLA\/FT\n\t\t\t\t\t<\/p>\n\t\t\t\t\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t\t\t\t Servicios integrales de inventario, auditor\u00eda, control interno y prevenci\u00f3n
de lavado para optimizar la gesti\u00f3n institucional.\n\t\t\t\t\t<\/p>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t

\n\t\t\t\t\t
\n\t\t\t\t
\n\t\t\t\t\t\t\t
\n\t\t\t
<\/div>\n\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t\t\t\tEquipo Gerencial\n\t\t\t\t\t<\/p>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t

\n\t\t\t\t\t
\n\t\t\t\t
\n\t\t\t\t\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\t\t
\n\t\t\t\t\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t\t\t\tRosa Gim\u00e9nez<\/strong>\n\t\t\t\t\t<\/p>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\t\t
\n\t\t\t\t\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t\t\t\tPedro Gonz\u00e1lez<\/strong>\n\t\t\t\t\t<\/p>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t\t\t\n\t\t\t\n\t\t\t\t\t
\n\t\t\t\t\t\t\t\t

\n\t\t\t\t\t\t\t\tLiz Velazquez<\/strong>\n\t\t\t\t\t<\/p>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t

\n\t\t\t\t\t
\n\t\t
\n\t\t\t\t
\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t

Soluciones integrales para el control, transparencia y mejora de la gesti\u00f3n<\/p>

INVENTARIOS Y CONTROL DE ACTIVOS<\/b><\/p>

Brindamos servicios especializados de inventario f\u00edsico y control de bienes, adaptados a las necesidades operativas de cada organizaci\u00f3n.<\/p>

Tipos de Inventario\u2028<\/p>

Inventario de Activos Fijos<\/p>

  1. Verificaci\u00f3n f\u00edsica y ubicaci\u00f3n de activos<\/li>
  2. Etiquetado y codificaci\u00f3n del 100% de los bienes<\/li>
  3. Evaluaci\u00f3n del estado (operativo, defectuoso, obsoleto)<\/li>
  4. Conciliaci\u00f3n con el registro contable (activo fijo)<\/li>
  5. Identificaci\u00f3n de activos no registrados<\/li>
  6. Recomendaci\u00f3n de ajustes contables (altas\/bajas)<\/li>
  7. Valorizaci\u00f3n de activos no identificados<\/li>
  8. Elaboraci\u00f3n de manual de gesti\u00f3n de activos\u2028<\/li><\/ol>

    Inventario de Mercader\u00edas \/ Productos<\/p>

    1. Conteo f\u00edsico de stock en dep\u00f3sitos o puntos de venta<\/li>
    2. Control de diferencias (faltantes\/sobrantes)<\/li>
    3. Evaluaci\u00f3n de obsolescencia o deterioro<\/li>
    4. Pruebas de rotaci\u00f3n y control de inventarios<\/li>
    5. Validaci\u00f3n de cortes (cut-off)<\/li><\/ol>

      Inventario para Procesos de Destrucci\u00f3n<\/p>

      Objetivo tributario:\u2028
      Acompa\u00f1ar y respaldar el proceso de destrucci\u00f3n de bienes con documentaci\u00f3n y evidencia suficiente, a fin de sustentar la deducibilidad impositiva de las bajas de inventario, en cumplimiento de la normativa vigente en Paraguay (DNIT), minimizando contingencias fiscales ante eventuales fiscalizaciones.\u2028<\/p>

      1. Certificaci\u00f3n de bienes a ser destruidos<\/li>
      2. Validaci\u00f3n f\u00edsica previa a la destrucci\u00f3n<\/li>
      3. Presencia durante el proceso de destrucci\u00f3n<\/li>
      4. Emisi\u00f3n de informe\/certificado para casa matriz o terceros<\/li>
      5. Control de trazabilidad de los bienes destruidos<\/li><\/ol>

        Inventarios Selectivos o C\u00edclicos<\/p>

        1. Conteos peri\u00f3dicos por muestreo<\/li>
        2. Focalizaci\u00f3n en \u00e1reas de mayor riesgo<\/li>
        3. Seguimiento continuo de diferencias<\/li><\/ol>

          AUDITOR\u00cdA DE PROCEDIMIENTOS ACORDADOS (PAPA)<\/b><\/p>

          \u2028<\/b>
          Servicios espec\u00edficos enfocados en validar informaci\u00f3n financiera y operativa clave.<\/p>

          Alcance t\u00edpico:\u2028<\/p>

          1. Verificaci\u00f3n de cuentas espec\u00edficas (ej. Recaudaciones a Depositar)*<\/li>
          2. Revisi\u00f3n del 100% o muestras de:*
            o\u00a0\u00a0 Facturaci\u00f3n y cobranzas
            o\u00a0\u00a0 Compras y pagos a proveedores<\/li>
          3. Confirmaci\u00f3n de saldos de clientes y proveedores*<\/li>
          4. Emisi\u00f3n de informe con hallazgos y validaciones<\/li><\/ol>

            *Se realiza la <\/i>Emisi\u00f3n de informe con hallazgos y validaciones.<\/i><\/p>

            \u00a0<\/p>

            AUDITOR\u00cdA INTERNA<\/b><\/p>

            Evaluamos y fortalecemos el sistema de control interno para mejorar la eficiencia y mitigar riesgos.<\/p>

            Modalidades:<\/p>

            1. Auditor\u00edas puntuales por \u00e1rea o proceso<\/li>
            2. Auditor\u00edas por periodo determinado<\/li>
            3. Servicio de auditor\u00eda interna tercerizada (outsourcing)<\/li><\/ol>

              \u2028Alcance:<\/p>

              1. Evaluaci\u00f3n del dise\u00f1o e implementaci\u00f3n de controles<\/li>
              2. Identificaci\u00f3n de riesgos operativos y financieros<\/li>
              3. Revisi\u00f3n de cumplimiento de pol\u00edticas y procedimientos<\/li>
              4. Emisi\u00f3n de recomendaciones de mejora<\/li><\/ol>

                SERVICIOS DE PREVENCI\u00d3N DE LAVADO DE ACTIVOS<\/b><\/p>

                Acompa\u00f1amos a las organizaciones en el cumplimiento normativo y fortalecimiento de sus sistemas de prevenci\u00f3n.<\/p>

                Servicios:<\/p>

                1. Auditor\u00eda de cumplimiento en PLA\/FT<\/li>
                2. Diagn\u00f3stico para entidades no obligadas<\/li>
                3. Dise\u00f1o e implementaci\u00f3n de sistemas de cumplimiento<\/li>
                4. Elaboraci\u00f3n de manuales y pol\u00edticas<\/li>
                5. Capacitaci\u00f3n a colaboradores<\/li>
                6. Servicios de debida diligencia (KYC)<\/li>
                7. Asistencia como Oficial de Cumplimiento (seg\u00fan el caso)<\/li><\/ol>

                  ENFOQUE DE NUESTRO SERVICIO<\/p>

                  1. Adaptado a la realidad de cada cliente<\/li>
                  2. Orientado a resultados y toma de decisiones<\/li>
                  3. Enfocado en eficiencia, control y transparencia<\/li>
                  4. Con acompa\u00f1amiento cercano y continuo\u00a0<\/li><\/ol>\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t
                    \n\t\t\t\t
                    \n\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\n\t\t\t\t\t\t\n\t\t\t\t\t\t\t\t\tSOLICITAR SERVICIO<\/span>\n\t\t\t\t\t<\/span>\n\t\t\t\t\t<\/a>\n\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t
                    \n\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\n\t\t\t\t\t\t\n\t\t\t\t\t\t\t\t\tVER DEMAS SERVICIOS<\/span>\n\t\t\t\t\t<\/span>\n\t\t\t\t\t<\/a>\n\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

                    Auditor\u00eda Interna y PLA\/FT Servicios integrales de inventario, auditor\u00eda, control interno y prevenci\u00f3n de lavado para optimizar la gesti\u00f3n institucional. Equipo Gerencial Rosa Gim\u00e9nez Pedro Gonz\u00e1lez Liz Velazquez Soluciones integrales para el control, transparencia y mejora de la gesti\u00f3n INVENTARIOS Y CONTROL DE ACTIVOS Brindamos servicios especializados de inventario f\u00edsico y control de bienes, adaptados […]<\/p>\n","protected":false},"author":1,"featured_media":0,"parent":581,"menu_order":0,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","template":"","meta":{"_angie_page":false,"footnotes":""},"class_list":["post-780","page","type-page","status-publish","hentry"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/bca.com.py\/2026\/wp-json\/wp\/v2\/pages\/780","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/bca.com.py\/2026\/wp-json\/wp\/v2\/pages"}],"about":[{"href":"https:\/\/bca.com.py\/2026\/wp-json\/wp\/v2\/types\/page"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/bca.com.py\/2026\/wp-json\/wp\/v2\/users\/1"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/bca.com.py\/2026\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=780"}],"version-history":[{"count":25,"href":"https:\/\/bca.com.py\/2026\/wp-json\/wp\/v2\/pages\/780\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":2059,"href":"https:\/\/bca.com.py\/2026\/wp-json\/wp\/v2\/pages\/780\/revisions\/2059"}],"up":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/bca.com.py\/2026\/wp-json\/wp\/v2\/pages\/581"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/bca.com.py\/2026\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=780"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}